한국에서 비트코인 세금 계산하는 법 (2025년부터 시행)

📌 한국에서 비트코인 세금 계산하는 법 (2025년부터 시행)

1️⃣ 과세 대상

• 가상자산 양도 및 대여로 얻은 소득(예: 비트코인 매매 차익)
• 소득 구분: 기타소득 → 금융투자소득으로 분류
• 과세 적용 시기: 2025년 1월 1일부터

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2️⃣ 세율 및 공제 기준

✔ 세율: 22% (소득세 20% + 지방세 2%)
✔ 공제 금액: 연간 500만 원까지 비과세
✔ 세금 부과 대상: 연간 500만 원 초과 수익
✔ 손실 이월 공제: 3년간 손실 이월 가능

예를 들어, 2025년에 비트코인을 매매해서 600만 원의 수익을 냈다면?
👉 500만 원까지는 비과세, 초과한 100만 원에 대해 22% 세금 부과 (즉, 22만 원 세금 납부)

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3️⃣ 비트코인 세금 계산 공식

🧮 (총 매도 금액 - 총 매입 금액 - 공제 금액) × 22%
(단, 공제 금액인 500만 원을 초과한 부분에 대해서만 과세)

예제:

• 2025년 매입가: 3,000만 원
• 2025년 매도가: 4,200만 원
• 차익: 1,200만 원
• 공제 금액: 500만 원
• 과세 대상 금액: 700만 원
• 세금 계산: 700만 원 × 22% = 154만 원 납부

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4️⃣ 세금 신고 방법

✔ 분리과세: 본인이 직접 신고 (종합소득세 신고 X)
✔ 신고 기한: 매년 5월 (종합소득세 신고 기간과 동일)
✔ 신고 방법: 홈택스(국세청)에서 신고

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5️⃣ 해외 거래소 이용 시 유의사항

💡 해외 거래소(바이낸스, 쿠코인 등) 이용 시에도 한국 거주자라면 소득이 발생한 경우 신고 의무가 있음.
💡 해외에서 거래하더라도 환율을 적용한 원화 기준으로 계산되며, 미신고 시 가산세 부과 가능.

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🔥 결론

✅ 비트코인 등 가상자산 매매 차익에 대해 2025년부터 세금이 부과됨
✅ 연간 500만 원까지는 비과세, 초과분에 대해 22% 세율 적용
✅ 수익이 발생하면 홈택스를 통해 직접 신고해야 함
✅ 해외 거래소 이용 시에도 신고 의무가 있음

📢 비트코인으로 수익을 냈다면 미리 세금 계획을 세워두는 것이 중요! 🏦💰